La réponse en bref
Oui, tu peux ouvrir un PER individuel quand tu es déjà retraité : il n'y a ni condition professionnelle ni limite d'âge, seulement 18 ans minimum. La vraie question est fiscale : les versements ne sont déductibles que jusqu'à 70 ans, et un retraité souvent peu imposé gagne peu à déduire. Dans ce cas, l'assurance-vie est le plus souvent plus simple.
✅ À retenir
- Aucune condition d'activité ni d'âge maximum pour ouvrir un PER individuel ; il faut seulement être majeur et capable juridiquement.
- Déduction du revenu imposable uniquement pour les versements faits avant 70 ans. Après, tu peux verser, sans déduire.
- Retraité, tu peux sortir tout de suite (capital, rente ou mix) : l'argent n'est pas « bloqué jusqu'à la retraite », puisque tu y es.
- L'intérêt dépend de ta tranche marginale d'imposition (TMI) : à 0 % ou 11 %, la déduction rapporte peu ou rien.
Ce que dit la règle
La fiche officielle de Service-Public (vérifiée le 12 octobre 2026) est claire : pour ouvrir un PER individuel, « il n'y a pas de condition liée à la situation professionnelle ». Peuvent souscrire les salariés, indépendants, demandeurs d'emploi, personnes sans activité ou retraités. Et : « il n'y a pas de limite d'âge ».
| Question | Réponse |
|---|---|
| Âge minimum | 18 ans (depuis le 1er janvier 2024) |
| Âge maximum | Aucun |
| Statut de retraité | Autorisé |
| Majeur sous protection | Assistance ou représentation, et autorisation du juge pour l'ouverture |
| Où l'ouvrir | Banque (PER bancaire, compte-titres) ou assureur (PER d'assurance) |
Le PER d'entreprise est différent : il suppose d'avoir un employeur qui en propose un. À la retraite, tu parles donc d'un PER individuel. Si tu as déjà un PER d'entreprise, tu peux le transférer vers un PER individuel. Pour comprendre les bases, vois comment fonctionne un PER.
Le piège : la déduction s'arrête à 70 ans
Service-Public précise que les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable « à condition d'être effectués avant vos 70 ans ». Après, tu peux verser, mais en renonçant de fait à la déduction.
Pour les versements encore déductibles, le plafond d'un retraité sans revenu professionnel est le plancher de 4 710 € (revenus 2025, voir le plafond épargne retraite). Ton plafond exact figure sur ton avis d'imposition.
Exemple chiffré : deux retraités, même versement
Exemple illustratif, hors cas personnel : 4 710 € versés (le plafond plancher), déduits du revenu imposable. L'économie d'impôt est égale au versement multiplié par la TMI.
non imposable : rien à gagner
4 710 × 11 %
4 710 × 30 %
Source : calcul illustratif : versement × TMI
- TMI 0 % : la déduction ne sert à rien. Mieux vaut renoncer à la déduction à chaque versement (l'option se déclare au gestionnaire du plan) : à la sortie, seuls les gains sont taxés, pas ton capital versé.
- TMI 11 % : tu économises 518 € maintenant, mais tu seras imposé à peu près au même taux à la sortie si tes revenus ne changent pas. Gain réel : surtout la durée pendant laquelle l'argent travaille.
- TMI 30 % : l'intérêt est réel, surtout si tu retires ensuite au fil des ans, en capital fractionné, pour rester dans une tranche plus basse.
Pour simuler ton cas, utilise notre calculateur PER.
À quoi sert un PER ouvert à la retraite ?
Quand tu es déjà retraité, le « blocage jusqu'à la retraite » ne joue plus : selon Service-Public, tu peux débloquer au plus tôt à la date d'obtention de ta pension ou à l'âge légal de départ. Tu choisis alors :
| Sortie | Principe | Fiscalité (voir notre guide PER) |
|---|---|---|
| Capital | En une ou plusieurs fois | Versements déduits : barème de l'impôt ; gains : PFU |
| Rente viagère | Un revenu à vie, réversible en option | Imposée comme une pension, sur une fraction selon l'âge |
| Mix | Capital + rente | Chaque part suit son régime |
Précision utile : le capital n'est pas possible si tu as opté définitivement pour une rente à l'ouverture du plan. Tu n'ouvres donc pas un PER pour « bloquer » de l'argent, mais pour transformer un capital en revenu ou pour transmettre : le PER d'assurance permet de désigner des bénéficiaires en cas de décès, avec une fiscalité proche de l'assurance-vie.
PER ou assurance-vie quand on est retraité ?
| Critère | PER (versé après 70 ans) | Assurance-vie |
|---|---|---|
| Déduction à l'entrée | Non après 70 ans | Non |
| Retrait | Capital ou rente, selon le contrat | Libre, à tout moment |
| Rente viagère | Oui | Possible aussi |
| Transmission | Bénéficiaires désignés (PER d'assurance) | Bénéficiaires désignés |
Après 70 ans, le PER perd donc son principal atout. Compare avec le choix PER ou assurance-vie et le fonctionnement de l'assurance-vie. Pour une vue d'ensemble des enveloppes, lis compte-titres, PEA, assurance-vie ou PER.
Comment ouvrir un PER à la retraite
Calcule ta TMI
Regarde ton dernier avis d'imposition : taux de la tranche et plafond d'épargne retraite.Décide de déduire ou non
Avant 70 ans et TMI élevée, déduis. Sinon, renonce à la déduction à chaque versement.Choisis PER bancaire ou PER d'assurance
Compare les frais de versement, de gestion et la gestion pilotée par défaut (profil « équilibré horizon retraite »).Prépare les pièces
Pièce d'identité et RIB ; au moment de la sortie, le gestionnaire te demandera le choix capital ou rente.Ne verse que ce que tu peux immobiliser
Le déblocage anticipé n'est possible que dans les cas prévus par la loi.
☑️ Avant d'ouvrir un PER retraité
0/5Quand ça ne marche pas
🛠️ Si ça ne marche pas
›La banque refuse d'ouvrir mon PER
Cause probable : Pas de limite d'âge légale, mais l'établissement peut exiger un conseil adapté ou une capacité juridique à jour
Solution : Demande le motif par écrit et compare avec un autre établissement ou un PER d'assurance
›Mon versement n'a pas réduit mon impôt
Cause probable : Plus de 70 ans, déduction refusée sur option, ou plafond atteint
Solution : Regarde la case épargne retraite de ta déclaration et l'attestation fiscale du contrat
›Je n'arrive pas à sortir en capital
Cause probable : Rente viagère choisie à l'ouverture
Solution : Vérifie les conditions du contrat : l'option rente définitive interdit le capital
Questions fréquentes
Peut-on ouvrir un PER à 70 ans ou plus ? Oui, il n'y a pas de limite d'âge. Mais les versements faits après 70 ans ne sont plus déductibles du revenu imposable.
Un retraité peut-il déduire ses versements PER ? Oui, jusqu'à ses 70 ans, dans la limite de son plafond (au minimum 4 710 €). L'intérêt dépend de sa TMI.
Peut-on retirer son argent tout de suite quand on est retraité ? Le déblocage est possible au plus tôt à la date d'obtention de la pension de retraite. Les retraits en capital sont imposés selon l'origine des sommes.
Faut-il un PER ou une assurance-vie à la retraite ? Si tu es peu imposé ou si tu as plus de 70 ans, l'assurance-vie est souvent plus souple. Le PER garde un intérêt pour la rente et si ta TMI est élevée.
Pour aller plus loin
- Comment fonctionne un PER
- PER ou assurance-vie pour la retraite
- Plafond épargne retraite : comment l'utiliser
- Âge de départ à la retraite
Sources
- Service-Public.gouv.fr : Plan d'épargne retraite (PER) · consulté le 2026-11-03
